loader
bg-category
HSA, FSAs, dan HRAs: A Primer on the Differences

Berkongsi Dengan Rakan-Rakan Anda

HSA vs FSA vs HRA: Semua pilihan ini boleh mengelirukan. Kami meliputi apa yang masing-masing akaun berfaedah ini dan cara menggunakannya.

IRS membenarkan tiga jenis pelan simpanan berkaitan penjagaan kesihatan: HSA, FSA, dan HRA. Ketiga-tiga mereka biasanya diperuntukkan untuk kos perubatan. Tetapi masing-masing mempunyai peraturan dan peraturan yang unik.

Akaun Simpanan Kesihatan (HSA)

HSA pada dasarnya adalah IRA untuk perbelanjaan penjagaan kesihatan. Anda membuat sumbangan yang boleh ditolak cukai kepada pelan itu, dan anda boleh menarik balik dana untuk membayar kos perubatan yang diluluskan.

Dan seperti IRA, anda juga boleh melabur dana yang diadakan di HSA. Anda boleh melabur dalam kenderaan pelaburan yang serupa dengan IRA, termasuk stok dan dana bersama. Pendapatan berkembang secara bebas cukai, selagi dana disimpan di dalam pelan. Anda boleh mengeluarkan sebarang dana daripada pelan tanpa membayar cukai atau penalti, selagi anda menggunakan pengagihan untuk kos perubatan yang diluluskan.

Jika HSA berlepas dari IRA adalah apabila pengedaran diambil untuk perbelanjaan bukan perubatan. Dalam keadaan itu, pengagihan adalah tertakluk kepadakedua-duanya cukai pendapatan biasadan penalti IRS 20 peratus.

Sumbangan ke HSA boleh setinggi $ 3,400 untuk individu dan $ 6,750 untuk keluarga pada tahun 2017. IRS juga membolehkan sumbangan menangkap $ 1,000 setahun bagi mereka yang berumur 55 tahun ke atas. Jika anda tidak menggunakan semua dana sepanjang tahun, anda boleh melancarkannya ke hadapan selama-lamanya.

Tetapi inilah tangkapan: anda hanya boleh menggunakan HSA bersamaan dengan pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan. Pada tahun 2017, pelan insurans kesihatan yang boleh ditolak tinggi mempunyai dedahan tahunan sekurang-kurangnya $ 1,300 untuk perlindungan diri sendiri atau $ 2,600 untuk liputan keluarga.

Pada masa yang sama, terdapat had maksima ke atas jumlah perbelanjaan di luar saku dalam pelan insurans kesihatan. Untuk 2017, had tersebut ialah $ 6,550 untuk liputan diri sendiri, atau $ 13,100 untuk liputan keluarga. Perbelanjaan ini termasuk bayaran balik, insurans dan deduktif, tetapi bukan premium sebenar yang dibayar untuk insurans kesihatan anda.

Di mana untuk Membuka HSA

Pengguna biasanya membuka HSA dengan bank atau kesatuan kredit, tetapi sesetengah syarikat broker juga menawarkan akaun ini. Anda boleh menetapkan HSA melalui majikan anda, tetapi anda juga boleh memulakannya sendiri. Yang anda buka akaun, pengeluar biasanya akan memberi anda cek dan kad debit supaya anda boleh membayar bil perubatan anda apabila ia berlaku.

Faedah Mempunyai HSA

Mungkin manfaat terbesar dari HSA ialah membolehkan anda mendapatkan potongan cukai untuk perbelanjaan perubatan, walaupun anda tidak memotong potongan anda. Dan walaupun anda membuat item, IRS mengehadkan potongan perubatan hanya untuk bahagian yang melebihi 10% dari pendapatan kasar anda yang diselaraskan.

Itu bermakna jika anda mempunyai $ 50,000 dalam pendapatan kasar yang diselaraskan, anda hanya boleh memotong perbelanjaan perubatan yang melebihi $ 5,000 ($ 50,000 X 10%). Tetapi dengan HSA, anda boleh memotong sebanyak $ 6,750 menyumbang kepada pelan itu, walaupun anda tidak menyenaraikannya.

Satu lagi manfaat utama ialah jika anda mengumpul baki HSA yang besar, anda boleh melancarkan pelan ke hadapan untuk bersara. Ini akan memberi anda akaun besar untuk membayar perbelanjaan perubatan apabila anda lebih tua dan mungkin akan mempunyai kos penjagaan kesihatan yang lebih tinggi.

Pengaturan Belanja Fleksibel (FSA)

Begitu juga dengan HSA, FSA membolehkan anda menjimatkan wang untuk membayar perbelanjaan perubatan, termasuk perbelanjaan berkaitan pergigian dan penglihatan. Sumbangan anda adalah deduktif cukai. Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai dana yang tersisa dalam akaun pada akhir tahun, anda kehilangannya.

Bergantung pada majikan anda, mungkin terdapat peruntukan yang akan membolehkan anda menyimpan sekurang-kurangnya beberapa dana. Sebagai contoh, beberapa pelan akan membolehkan anda membawa sehingga $ 500 ke tahun berikutnya. Yang lain mungkin mempergunakan dana sehingga 2 ½ bulan ke tahun berikutnya. Walau bagaimanapun, tidak semua majikan menawarkan sama ada pilihan.

Individu boleh menyumbang sehingga $ 2,600 kepada FSA pada tahun 2017. Jika anda membuat sumbangan sebagai pekerja, mereka boleh ditolak cukai. Walau bagaimanapun, majikan anda juga boleh menyumbang ke akaun anda. Majikan anda juga boleh membahagikan sumbangan dengan anda, bergantung kepada struktur manfaat anda. Majikan juga boleh menawarkan pertandingan majikan sehingga $ 500. Anda juga boleh membuka FSA sendiri, melalui bank atau kesatuan kredit.

Sama seperti HSA, akaun anda biasanya akan datang dengan sama ada buku cek, kad debit, atau kedua-duanya. Begitu juga dengan HSA, dana dalam FSA anda mesti digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan yang ditemui, seperti copayments, coinsurance, dan deductibles. Walau bagaimanapun, FSA juga boleh digunakan untuk prosedur yang umumnya tidak dilindungi oleh pelan insurans kesihatan, termasuk kawalan kelahiran, ujian kehamilan, insulin, tongkat, rawatan kiropraktik dan program berhenti merokok.

Siapa Boleh Mendapatkan Faedah daripada FSA?

Oleh kerana sumbangan atau terma FSA adalah semurah kerana mereka adalah untuk HSA, anda hanya perlu mengambil FSA dalam keadaan tertentu. Contohnya, jika pelan kesihatan anda tidak memenuhi syarat untuk HSA, FSA boleh menjadi pengganti yang baik. Tetapi anda perlu memastikan bahawa anda hanya menyumbang sebanyak yang anda akan gunakan dalam setahun. Adalah lebih baik jika FSA anda tidak terjejas dengan perbelanjaan penjagaan kesihatan anda, supaya anda membayar beberapa daripada cukai selepas poket, daripada kehilangan wang.

Biasanya, majikan akan menawarkan FSA. Walau bagaimanapun, jika HSA tersedia, anda lebih baik pergi dengan pilihan itu.

Satu lagi nota lain: jika sesiapa sahaja dalam keluarga anda menggunakan FSA, yang akan membatalkan kelayakan semua ahli keluarga daripada menggunakan HSA.Ketahui lebih lanjut mengenai isu ini dalam artikel ini.

Penyusunan Pembayaran Balik Kesihatan (HRAs)

HRA adalah pelan di mana majikan anda membayar balik perbelanjaan perubatan anda. Ini termasuk kos perubatan luar poket. Tetapi tidak seperti HSA atau FSA, dana HRA juga boleh digunakan untuk membayar premium insurans kesihatan. Satu lagi perbezaan penting ialah hakikat bahawa HRA adalah susunan pembayaran balik. Ini bermakna anda hanya boleh dibayar balik untuk perbelanjaan sebenar yang dilakukan.

Perbelanjaan perubatan tertentu yang layak untuk pembayaran balik di bawah HRA digariskan dalam IRS Seksyen 213 Kod Hasil Dalam Negeri. Walau bagaimanapun, majikan anda boleh mengurangkan senarai itu jika mereka memilihnya. Juga, beberapa rancangan mungkin membolehkan anda melancarkan keseimbangan HRA anda yang tidak digunakan untuk tahun yang akan datang, sementara yang lain tidak akan.

Majikan, bukan pekerja, memiliki rancangan HRA. Pelan ini dibiayai sepenuhnya oleh majikan, oleh itu tidak ada potongan cukai untuk caruman oleh pekerja. Tiada batasan mengenai berapa majikan boleh memasukkan HRA. Dan seperti HSA, pekerja biasanya akan menerima kad debit untuk mengakses rancangan tersebut.

Tidak seperti HSA, anda tidak boleh melabur dana yang dipegang dalam HRA. Walaupun tidak mungkin untuk menetapkan HRA individu, anda boleh mendapatkan HRA perniagaan kecil jika anda bekerja sendiri.

Apakah Faedah HRA?

Mungkin manfaat terbesar dari HRA ialah ia membolehkan pekerja memilih perbelanjaan penjagaan kesihatan untuk membayar ganti rugi. Pekerja boleh memilih antara kos perubatan yang sebenar dan premium insurans kesihatan.

Tidak ada manfaat cukai untuk pelan itu, tetapi tidak ada biaya untuk membiayai pelan tersebut di pihak pekerja. Sekiranya majikan menawarkan HRA, pekerja mestilah mengambil kesempatan daripadanya.

HSA dan HRA hampir selalu bernilai jika mereka boleh didapati melalui majikan anda. Tetapi anda juga boleh menubuhkan HSA secara individu atau keluarga, yang pastinya bernilai dipertimbangkan jika anda mempunyai perbelanjaan perubatan yang tinggi. Anda harus mempertimbangkan FSA sebagai alternatif kepada HSA. Pastikan anda mempunyai perbelanjaan perubatan yang mencukupi untuk menggunakan sumbangan penuh anda kepada rancangan itu! Walau bagaimanapun, jika majikan anda membayar kos penuh FSA, maka ia pasti bernilai kerana tidak ada kos untuk anda.

Berkongsi Dengan Rakan-Rakan Anda

Komentar Anda: