loader
bg-category
Pengagihan Minimum yang Diperlukan

Berkongsi Dengan Rakan-Rakan Anda

Semua akaun persaraan yang berfaedah mempunyai peraturan untuk sesuatu yang dikenali sebagai Pengedaran Minimum yang Diperlukan. Pada asasnya, peraturan ini disediakan untuk memastikan anda mengambil sekurang-kurangnya sejumlah wang dalam pengeluaran daripada akaun persaraan anda sebaik sahaja anda mencapai usia tertentu.

Bagi ramai orang, Pengedaran Minimum Yang Diperlukan tidak akan menjadi isu kerana mereka akan menarik lebih banyak daripada RMD mereka dari akaun persaraan mereka. Tetapi jika anda memenuhi kriteria tertentu, anda perlu mengetahui peraturan dan peraturan RMD akaun anda.

Apakah Pembahagian Minimum yang Diperlukan?

Mengikut IRS, Pengagihan Minimum yang Diperlukan adalah jumlah minima yang harus dikeluarkan oleh pemilik akaun persaraan setiap tahun bermula pada usia 70 1/2 atau selepas bersara, yang mana kemudiannya. Bagi akaun IRA, bagaimanapun, RMD mesti dimulakan sebaik sahaja pemegang akaun berusia 70 ½, tidak kira sama ada dia bersara.

Peraturan RMD disediakan untuk semua pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, termasuk pelan perkongsian keuntungan, 401 (k), 403 (b) dan 457 (b) s. RMD juga diperlukan untuk IRA tradisional, serta SEP, SARSEP, IRA SIMPLE dan Roth 401 (k).

Satu pelan yang dikecualikan daripada peraturan RMD ialah Roth IRA. Anda boleh memilih untuk tidak mengambil sebarang pengedaran dari Roth IRA sepanjang hayat anda. Apabila anda mati, benefisiari untuk Roth IRA anda diperlukan untuk mengambil pengedaran minimum dari akaun.

Mengapa ada Peraturan RMD?

Berita AS dan Laporan Dunia menunjukkan bahawa peraturan RMD disediakan untuk memastikan kerajaan boleh mengutip cukai pada simpanan persaraan anda tepat pada masanya. Oleh kerana pengeluaran pada kebanyakan akaun dikenakan cukai, kerajaan ingin dapat mengutip beberapa cukai tersebut sebelum kematian anda.

Inilah sebabnya rancangan Roth IRA melarikan diri peraturan RMD untuk pesara. Wang dalam akaun IRA Roth anda telah dikenakan cukai dan tidak akan dikenakan cukai pada pengeluaran semula. Oleh itu, IRS tidak peduli jika anda mengambil pengedaran dari Roth IRA atau tidak.

Bilakah Adakah Penting untuk Anda?

Seperti hal-hal berkaitan IRS, peraturan untuk Pengedaran Minimum yang Diperlukan adalah rumit.

Kebanyakan kita perlu mengambil RMD pada 1 April tahun kalendar dan selepas itu kita mencapai 70 1/2 tahun.

Jadi jika anda menghidupkan 70 pada 15 Mei 2013, anda akan menghidupkan 70 1/2 pada 15 Nov 2013. Jadi, anda perlu mengambil RMD pertama anda pada 1 April 2014.

Walau bagaimanapun, ini boleh menjadi mengelirukan jika hari jadi separuh anda jatuh pada awal tahun ini. Sebagai contoh, jika anda menghidupkan 70 1/2 pada 15 Januari 2013, anda tidak perlu mengambil RMD pertama anda sehingga 1 April 2014, tahun kalendar selepas anda menghidupkan 70 1/2.

Berikut adalah beberapa peraturan lain yang perlu anda tahu tentang:

  • Andamesti mengambil RMD dari semua pelan IRA (bukan Roth), sama ada anda bersara atau tidak.
  • Bagi 401 (k), perkongsian keuntungan, 403 (b) dan pelan sumbangan yang ditaja oleh majikan yang lain, istilah pelan berbeza-beza. Untuk beberapa rancangan, anda boleh menunggu usia 70 1/2 untuk mengambil RMD jika anda masih bekerja. Bagi yang lain, anda perlu mengambil pengagihan berdasarkan umur anda, walaupun anda masih bekerja.
  • Sekiranya anda memiliki 5 peratus atau lebih daripada perniagaan yang menaja pelan persaraan, anda perlu mengikut peraturan umur, tidak kira sama ada anda telah bersara.
  • Sebaik sahaja anda mula mengambil RMD, anda mesti mengeluarkan jumlah minimum tahunan yang diperlukan pada 31 Disember setiap tahun.
  • Sekiranya pemilik akaun persaraan meninggal dunia, benefisiari biasanya akan menggunakan RMD yang pemilik akaun akan diterima pada tahun dia meninggal dunia. Untuk tahun-tahun selepas kematian pemilik akaun, RMD akan berbeza-beza bergantung kepada siapa benefisiari itu.

Seperti yang anda dapat lihat, peraturan boleh sedikit mengelirukan, terutamanya jika anda mempunyai pelbagai jenis akaun persaraan. Carta ini membantu dari IRS boleh membantu menyelesaikan kekeliruan tentang peraturan RMD untuk pelbagai jenis akaun.

Jika anda mempunyai soalan, berbincang dengan penasihat pelaburan anda dan, mungkin, seorang profesional cukai untuk memastikan anda memenuhi keperluan undang-undang.

Cara Kira Pengedaran Minimum Diperlukan

RMD anda akan berubah bergantung pada umur anda, kerana pengiraan RMD berdasarkan jangka hayat. Semakin tua anda, semakin banyak anda perlu dikeluarkan dari akaun anda.

IRS menawarkan lembaran kerja RMD yang boleh membimbing anda melalui beberapa proses di atas kertas. Satu adalah untuk pengiraan RMD dasar. Yang lain adalah apa yang anda harus gunakan jika pasangan anda sekurang-kurangnya 10 tahun lebih muda daripada anda dan merupakan benefisiari tunggal dari akaun persaraan anda. Dalam kes ini, jangkaan jangka hayat pasangan anda akan digunakan untuk mengurangkan RMD anda, supaya wang dalam akaun persaraan anda akan bertahan lebih lama.

Pilihan lain ialah dengan menggunakan kalkulator dalam talian, seperti ini dari FINRA.org. Atau anda boleh bercakap dengan syarikat pelaburan anda, kerana kebanyakan syarikat akan mengira RMD anda untuk anda.

Jadilah pintar dengan RMD anda

Sebaik sahaja anda bercakap mengenai pengeluaran persaraan, penting untuk mempunyai rancangan. Ia tidak berbeza apabila anda sedang mempertimbangkan Pengagihan Minimum Diperlukan. Walaupun mereka dikehendaki, mempunyai strategi yang kukuh untuk kapan dan bagaimana untuk mengeluarkan mereka dapat membantu anda meregangkan dolar persaraan anda.

Berikut adalah beberapa strategi pintar untuk mengambil RMD anda, termasuk:

  • Memahami peraturan.Gagal mengambil RMD apabila anda sepatutnya mengakibatkan penalti sebanyak 50 peratus cukai sebagai tambahan kepada cukai pendapatan biasa ke atas wang yang sepatutnya ditarik balik. Anda mungkin berfikir anda menyimpan wang anda melangkah undang-undang ini, tetapi anda tidak.
  • Ambil pengedaran pertama anda lebih awal.Sekiranya anda menangguhkan RMD pertama anda sehingga 1 April, anda perlu mengambil kedua-dua itu dan RMD kedua pada 31 Disember, kerana mereka secara teknis diperuntukkan untuk tahun-tahun cukai yang berbeza. Oleh kerana kedua-dua pengeluaran akan menghitung pendapatan anda untuk tahun ini, mereka boleh mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Lebih baik, banyak masa, untuk mengambil pengeluaran pertama anda lebih awal, jadi anda membayar cukai ke atasnya secara berasingan.
  • Kelewatan jika anda boleh.Sekiranya anda dibenarkan melambatkan pengeluaran kerana anda masih bekerja, lakukannya. Anda akan menjimatkan lebih banyak wang dan mendapat lebih banyak faedah selagi anda tidak menarik diri.
  • Menggabungkan pengeluaran dari akaun yang paling buruk.Anda perlu mengira Pengedaran Minimum Diperlukan berasingan dari setiap akaun persaraan anda. Tetapi untuk IRA dan beberapa akaun anuiti, anda boleh mengeluarkan jumlah keseluruhan dari satu akaun pada satu masa. Sebagai contoh, jika anda mempunyai empat IRA dengan RMD $ 3,000, $ 5,000, $ 2,500 dan $ 4,000, anda boleh mengeluarkan $ 14,500 daripada mana-mana akaun yang membawa anda pulangan tahunan terendah. Meninggalkan wang dalam akaun berbayar yang lebih baik akan memberi anda lebih banyak untuk bekerja dengan jangka panjang.
  • Pertimbangkan untuk menukar kepada Roth.Dalam sesetengah kes, mempunyai Roth IRA dapat membantu anda dalam jangka panjang dengan memberi anda lebih banyak fleksibiliti dalam strategi pengeluaran akaun persaraan anda.
  • Anda tidak perlu mengambil lebih daripada RMD.Sesetengah orang tidak percaya mereka perlu mengambil lebih daripada RMD untuk mengosongkan akaun dalam masa tertentu. Sebagai catatan blog ini dari garis besar Builder Builder, itu tidak benar. Malah, apabila anda berada di peringkat pertama mengambil RMD, akaun anda boleh terus berkembang kerana peratusan RMD mungkin kurang daripada pulangan tahunan anda. Untuk mengetahui berapa lama akaun anda mungkin berkembang, bukannya mengecil, lihat kalkulator RMD ini dari Fidelity.

Seperti kebanyakan topik akaun persaraan, lebih baik anda berbincang dengan penasihat anda mengenai Pengedaran Minimum Diperlukan dan bagaimana anda boleh bekerja untuk membuat persaraan terbaik berdasarkan penjimatan anda. Walaupun anda berumur dari 70 hingga 1/2, memahami peraturan RMD dapat membantu anda merancang strategi simpanan persaraan anda dengan lebih baik.

Berkongsi Dengan Rakan-Rakan Anda

Komentar Anda: